Cómo ahorrar en impuestos al comprar o alquilar una vivienda
Con la crisis instaurada como actualmente lo está y con las expectativas bajas de que mejore en el corto plazo, los propietarios aunque también los inquilinos buscamos desesperadamente la manera de ahorrar dinero, como sea, en donde sea, incluso en los gastos e impuestos del hogar.
Hoy os vamos a mostrar la manera de ahorrar en impuestos que no es tarea sencilla pero que, sin dudas, te permitirá contar con unos cuantos euros extra que creías perdidos desde el mismo momento en que había sido aplicados al pago de impuestos.
Antes de empezar en la dura tarea, lo mejor será hacerse de todos los datos que podamos necesitar, éstos son todos los datos financieros y fiscales disponibles hasta el mismo momento en que pongamos manos a la obra.
Afortunadamente para muchos de nosotros aún hay algo de tiempo para llevar a cabo todas las operaciones sobre acciones necesarias para preparar una próxima declaración de renta donde incluiremos las hipotecas, seguros, participaciones en fondos y planes de pensiones que tendremos que presentar entre mayo y junio de 2009, por lo que haremos una especie de simulación para que, al momento de realizarla de verdad consigamos hacerla lo más ajustada posible para que nos permita ahorrarnos unos euros en impuestos.
Así, como veis y aunque a muchos de vosotros os parezca contradictorio, las pérdidas o minusvalías pueden sernos útiles en la tarea de ahorrar, de hecho, un inversor puede ahorrarse hasta un 18% de impuestos sobre las plusvalías que haya obtenido o prevea obtener durante el 2008 si hace efectivas éstas, y también las pérdidas por el mismo importe.
En principio, aplicando el porcentaje mencionado, por cada mil euros de ganancias logradas en 2008, Hacienda se quedará con 180 euros y por cada euro que nos signifiquen pérdidas y que se hagan efectivas y que compensen las anteriores plusvalías, el particular se ahorrará 18 céntimos.
Pero las ventajas de efectivizar las pérdidas no llegan a su fin, puesto que no sólo pueden alcanzarse los 1.000 euros del ejemplo anterior que compensaran todos los incrementos patrimoniales, sino incluso superarlos; es decir, si las minusvalías superan a las plusvalías materializadas, el contribuyente tiene cuatro años de crédito fiscal para completar su compensación. Lo cual puede resultar muy conveniente.
De igual manera, un inversor puede ahorrarse un 18% de impuestos sobre las plusvalías que haya obtenido durante el 2008 si cuenta con minusvalías antiguas, esto es, con pérdidas que habiendo sido obtenidas a lo largo de 2004, 2005 y 2006, pero no de 2007; es decir, toda pérdida o minusvalía que haya sido generada en operaciones de al menos un año de antigüedad.
Por otro lado, la fiscalidad de los planes de pensiones ha sufrido una variación con el nuevo plan de IRPF y, siendo que el límite general de aportación se ha generalizado en 10.000 euros, el mismo aumenta hasta 12.500 euros para los mayores de 50 años pero sólo en los casos en que cualquiera de estas cantidades no supere el 30% de la suma de los rendimientos netos del trabajo y actividades.
El ahorro en este punto puede ser muy importante puesto que por cada 1.000 euros que se destine a estos productos, los particulares podrán ahorrarse entre 24 y 43 euros dependiendo de su situación fiscal.
Pero ahora entramos de lleno en el tema de las hipotecas y pretendemos ahorrar en impuestos aquí también, lo cual, como veréis, es posible.
El objetivo, para poder promover un ahorro es gastar en el crédito hipotecario de la vivienda habitual exactamente 9.015,18 euros anuales que, si no llegáis con las cuotas mensuales porque éstas son inferiores a 751,2 euros, tendrás que emplear oportunas amortizaciones de capital adicionales que te servirán a cuentas de alcanzar la mencionada cifra.
En este punto es importante recordar que por cada 601,01 euros de amortización adicional se reduce el importe del préstamo y todos los contribuyentes, independientemente del volumen de ingresos en 2008, se ahorrarán un 15% de impuestos que es equivalente a 90,15 euros.
De esta manera, quienes posean hipotecas antiguas también se beneficiarán de una compensación adicional que les dará acceso a elevar esa deducción hasta un 20% o un 25% sobre determinadas cantidades.
Otro punto importante a tener en cuenta es la suscripción de una cuenta vivienda que permite ahorrar mediante una desgravación fiscal del 15% por las cantidades depositadas hasta un máximo de 9.015,18 euros anuales.
Si puedes echar mano a todas estas oportunidades, obtendrás beneficios que si bien no serán sumamente cuantiosos te permitirán obtener un ahorro extra de un dinero que creías perdido.
Finalmente, dependiendo de dónde vivas, las comunidades autónomas tienen la potestad de regular determinados aspectos del Impuesto sobre la Renta con lo cual algunos de estos beneficios no se te apliquen aunque es probable que muchos otros sean aún mayores.
Así, antes de realizar cualquier operación de las que más arriba mencionamos para ajustar la próxima declaración de la renta, es importante conocer todas las particularidades de cada caso puesto que pueden haber variaciones.
Un ejemplo es respecto del alquiler de la vivienda que, en términos generales desde el 2008 procura a los inquilinos con rentas de trabajo por debajo de los 24.000 euros netos anuales, una deducción en la cuota estatal de IRPF del 10,5%, siempre sobre una cuantía máxima de 9.015 euros anuales, aunque, otra vez, habrá que tener en cuenta a regulación de cada comunidad.
De esta manera, la deducción que se aplique dependerá del salario del inquilino pero también de las ayudas establecidas en cada una de las comunidades pues en Madrid, por ejemplo, los inquilinos tienen permitido deducirse el 20% con un límite de 840 euros para menores de 35 años con una renta inferior a los 24.000 euros anuales de forma individual y 39.000 conjuntos.
En cambio, en el País Vasco la deducción es aún mayor y los inquilinos pueden deducir hasta el 25% con un máximo de 1.500 euros. En Galicia, otra realidad, sólo el 10% del alquiler y con un máximo de 300 euros, al igual que en Cataluña donde, además se consideran a los menores de 32 años parados con más de 183 días o viudos mayores de 65 años.
Por ello, antes de elaborar tu próxima declaración de Renta, házte de todos los datos fiscales y haz el trazo fino, para poder ahorrar algunos euros en impuestos.
Fuente: El País
